Nowa ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i obowiązki Przedsiębiorcy

Nowa ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i obowiązki Przedsiębiorcy

Nowa ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i obowiązki Przedsiębiorcy W jednym z ostatnich wpisów odniosłem się do procederu prania brudnych pieniędzy. 13 lipca 2018 r. weszła w życie nowa ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu. Przedmiotowa ustawa z uwagi na niedawną ustawę i gonitwę RODO przeszła części przedsiębiorców bez większa echa, pomimo, iż wprowadza ona na znaczną liczbę przedsiębiorców szereg obowiązków informacyjnych, a konsekwencją nie dotrzymania tych obowiązków może być nałożenie kary do wysokości  5.000.000,00 euro, a nawet do 10 % obrotu wykazanego w sprawozdaniu finansowym za ostatni rok obrotowy. Co ważne dla przedsiębiorcy? Nowa ustawa zmieniła zakres pojęciowy przedsiębiorcy, jako...
Czytaj więcej
Przestępstwo Oszustwa - 286 k.k. Szanowni Państwo, w dzisiejszym wpisie chciałbym Państwu przedstawić przestępstwo oszustwa uregulowane w  art. 286 § 1 Kodeksu Karnego, a nadto nadmienić o przestępstwie żądania okupu za zabraną rzecz (art. 286 §2 Kodeksu Karnego). Dlatego krok po kroku omówię elementy podmiotowe i przedmiotowe wskazanych czynów zabronionych. A na dokładkę zakres odpowiedzialności karnej przewidziany w ustawie – Kodeks Karny. Kto może popełnić przestępstwa uregulowane w art. 286 § 1 i 2 KK ? Przestępstwo oszustwa jest przestępstwem powszechnym, to oznacza, że podmiotem oszustwa może być każda osoba zdolna do ponoszenia odpowiedzialności karnej. W jaki sposób można popełnić przestępstwo z art. 286...
Czytaj więcej
Zakaz prowadzenia pojazdów

Zakaz prowadzenia pojazdów

Zakaz prowadzenia pojazdów Przedmiotowy wpis będzie poświęcony zakazowi prowadzenia pojazdów. Przestępstwa związane z prowadzeniem pojazdów są jednymi z najpowszechniejszych, a nieodpowiednie kroki procesowe mogą przynieść opłakane konsekwencje. Czym jest zakaz prowadzenia pojazdów ? Zakaz prowadzenia pojazdów jest to środek karny orzekany wobec sprawców przestępstw przeciwko bezpieczeństwu w komunikacji. Sąd rozważając okoliczności sprawy zakazuje prowadzenia pojazdów albo określonego rodzaju pojazdów na wskazany czas. Na jaki czas sąd orzeka zakaz prowadzenia pojazdów? Sąd orzeka wymieniony zakaz na okres od roku do lat 15 bądź dożywotnio. Początek terminu, na jaki orzeczono zakaz prowadzenia pojazdów liczy się od daty oddania/zatrzymania dokumentu uprawniającego do kierowania danym typem pojazdów, rzecz jasna,...
Czytaj więcej
Blokada alkoholowa

Blokada alkoholowa

 Na czym polega blokada alkoholowa Blokada alkoholowa polega na tym, że kierowca, który został skazany m.in. za jazdę pod wpływem i orzeczono wobec niego zakaz prowadzenia pojazdów będzie mógł przez pozostały okres trwania zakazu prowadzenia pojazdów poruszać się jedynie samochodami wyposażonymi w blokadę alkoholową (dokładniej o urządzeniu będzie niżej). Taka możliwość została wskazana w artykule 182a Kodeksu wykonawczego. Kiedy można starać się o skrócenie zakazu prowadzenia pojazdów przez blokadę alkoholową Blokadę alkoholową można zastosować dopiero po upływie połowy trwania zakazu prowadzenia pojazdów. Jest to możliwe po uprzednim złożeniu wniosku do Sądu o dalsze wykonywanie środka karnego w postaci zakazu prowadzenia pojazdów niewyposażonych w...
Czytaj więcej
Pranie Brudnych Pieniędzy

Pranie Brudnych Pieniędzy

Pranie brudnych pieniędzy Przestępstwo prania brudnych pieniędzy jest jednym z trudniejszych do wykrycia, a szczególnie jednym z tych przestępstw przy ocenie, którego liczne organy ściganie muszą podjąć szereg czynności sprawdzających. Ludzko rzecz biorąc działalność przestępcza ma na celu uzyskanie jak największego dochodu, a po wykonaniu powyższego celu przekształcenie tego „brudnego” dochodu na nic innego jak legalną wartość pieniężną. W polskim systemie prawnym art. 299 k.k. mówi nam o przestępstwie prania brudnych pieniędzy, a o podejmowanych przeciwdziałaniach odnośnie ww. przestępstwa mówi nam ustawa o przeciwdziałaniu prania pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. W Polsce podmiotem, który czuwa nad realizacją ustawy jest m.in. Generalny Inspektor Informacji Finansowej. W...
Czytaj więcej
Opieka Naprzemienna

Opieka Naprzemienna

OPIEKA NAPRZEMIENNA Jednym z obligatoryjnych elementów wyroku rozwodowego jest orzeczenie o władzy rodzicielskiej nad wspólnym małoletnim dzieckiem obojga małżonków i kontaktach rodziców z dzieckiem. Najnowszym rozwiązaniem w tym przedmiocie jest wprowadzona niedawno do regulacji prawa polskiego, a istniejąca wcześniej w ustawodawstwie państw europejskich i USA, piecza lub też opieka naprzemienna. Problematyka tej instytucji będzie przedmiotem niniejszego artykułu. Orzekanie o władzy rodzicielskiej w wyrokach rozwodowych W wyroku rozwodowym sąd może:  - powierzyć wykonywanie władzy rodzicielskiej obojgu rozwiedzionym rodzicom; - powierzyć wykonywanie władzy rodzicielskiej jednemu z rodziców, ograniczając władzę rodzicielską drugiego z nich do określonych obowiązków i uprawnień w stosunku do osoby dziecka;  - pozbawić...
Czytaj więcej
Niezapłacona faktura – jak odzyskać pieniądze

Niezapłacona faktura – jak odzyskać pieniądze

Niezapłacona faktura Wielu z Państwa prowadzących działalność gospodarczą zastanawiało się z pewnością niejednokrotnie jak wyegzekwować niezapłaconą fakturę. Jakie postępowanie należy wybrać: - aby nie ponieść wysokich kosztów - i jednocześnie nie czekać na wydanie orzeczenia zbyt długo.  Najodpowiedniejszą formą dochodzenia zaległości z faktur jest uzyskanie nakazu zapłaty wydawanego w postępowaniu upominawczym. Czym jest postępowanie upominawcze? Postępowanie upominawcze jest jednym z rodzajów postępowań odrębnych. Zgodnie z art. 498 Kodeksu postępowania cywilnego nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym wydaje się, jeżeli dana osoba: - dochodzi roszczenia pieniężnego  a w innych sprawach, jeżeli przepis szczególny tak stanowi. Faktura opiewająca na określoną kwotę jest właśnie przykładem roszczenia pieniężnego.  Sąd w postępowaniu upominawczym rozpoznaje sprawy...
Czytaj więcej
Zatrzymanie przez Policję

Zatrzymanie przez Policję

Zatrzymanie przez Policję Szanowni Państwo dzisiejszy wpis nie będzie mocno odbiegał od ostatniej tematyki, jednak przeniesie nas w świat procedury karnej, a dokładniej chodzi o „zatrzymanie” oraz o uświadomienia praw, jakie przysługują osobie zatrzymanej, jak również podam Państwu kilka praktycznych informacji związanych z tą nieprzyjemną sytuacją. Zatrzymanie rzeczy Na samym początku należy dodać, że Policja oprócz zatrzymania osoby, może również zatrzymać rzecz będącą np. dowodem w sprawie, a w tym celu może przeszukać nam mieszkanie. Jednakże w tym wpisie skupimy się bardziej na zatrzymaniu osoby, a nie rzeczy. Zatrzymanie osoby Zatrzymanie jest to środek przymusu, który może zostać zastosowany przez Policję i inne uprawnione służby...
Czytaj więcej
Ochrona i sposoby ochrony przed karuzelą podatkową – VAT

Ochrona i sposoby ochrony przed karuzelą podatkową – VAT

Mając na uwadze, fakt, iż w karuzeli podatkowej może być „zaangażowanych” bardzo wiele podmiotów, prowadząc przedsiębiorstwo, w którym dokonuje się sprzedaży towaru na terytorium kraju, jak również poza nim w dzisiejszych warunkach rynkowych i politycznych należy wziąć pod uwagę, iż można stać się „częścią” tego procederu przestępczego i ponieść związane z tym konsekwencje. "Dobra wiara i należyta staranność" Organy podatkowe, Sądy powszechne, Sądy administracyjne, a w szczególności Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej posługują się pojęciem „dobrej wiary” podatnika oraz „należytej staranności”. Powyższe organy wydawały orzeczenia w sprawach polskich i europejskich, co w konsekwencji pozwoliło wyodrębnić pewnego rodzaju zachowania, działania, które świadczą o tym,...
Czytaj więcej
„Białe kołnierzyki” – zakaz zajmowania określonego stanowiska.

„Białe kołnierzyki” – zakaz zajmowania określonego stanowiska.

„Białe kołnierzyki” – zakaz zajmowania określonego stanowiska. Często z postawionymi zarzutami łączy się temat możliwego orzeczenia wobec osoby skazanej zakazu zajmowania danego stanowiska lub określonego zawodu. Najczęściej problem ten pojawia się przy tak zwanych przestępstwach gospodarczych. Prezesi Zarządu, dyrektorzy itp., często obawiają się nie tylko skazania, ale również konsekwencji w postaci zakazu wykonywania zawodu lub danej funkcji np. zakazu pełnienia funkcji członka zarządu. Co prawda Sądy w praktyce nie do końca wykorzystują możliwości, jakie w danej sytuacji daje im kodeks karny, ale warto przyjrzeć się temu środkowi karnemu. Przesłankami orzeczenia zakazu zajmowania określonego stanowiska lub wykonywania określonego zawodu jest wykorzystanie wykonywanego stanowiska...
Czytaj więcej